Работа с ненадёжными контрагентами — это прямой путь к потерям: от сорванных поставок до миллионных доначислений НДС. Если налоговая решит, что компания не проявила коммерческую осмотрительность при выборе партнёра, доначисления и штрафы придутся на ваш бизнес.
Проверка контрагента по ИНН занимает не больше 10 минут и закрывает основные риски ещё до перечисления первого аванса. Для этого достаточно использовать открытые государственные реестры и знать, на какие параметры смотреть в первую очередь.
Запросить выписку ЕГРЮЛ и сведения ФНС при проверке контрагента по ИНН
Базовый этап оценки любого бизнеса — получение официальных данных из налоговой службы. Качественная юридическая поддержка сегодня основывается на открытости, высокой скорости работы и использовании самых удобных онлайн-инструментов. Для быстрой оценки статуса компании и состава её руководства формируется цифровая выписка из егрюл бесплатно запрашиваемая через официальный сервис ФНС, что существенно упрощает процесс принятия верного делового решения.
Этот документ показывает актуальный статус контрагента: работает компания или уже находится в процессе ликвидации. Также в выписке видно, когда сформирован уставный капитал, кто руководит организацией и менялись ли учредители за последний год.
При анализе выписки ЕГРЮЛ особое внимание уделяют следующим деталям:
- юридический адрес контрагента и отсутствие метки о его недостоверности;
- размер уставного капитала (минимальные 10 000 рублей у старой компании — повод задать вопросы);
- дата регистрации компании (фирмы-однодневки редко живут дольше года);
- имеющиеся ограничения на проведение регистрационных действий.
Если юридический адрес контрагента совпадает с адресом массовой регистрации сотен других фирм, ФНС автоматически отнесёт сделку к группе риска.
Как проверить контрагента по ИНН перед подписанием договора
Чтобы получить полную картину о финансовом состоянии контрагента, одного реестра ЕГРЮЛ недостаточно. Понимание того, как проверить контрагента по инн, требует комплексно пробить компанию по нескольким открытым базам данных.
Первым делом проверьте контрагента через Банк данных исполнительных производств ФССП. Наличие открытых судебных задолженностей на крупные суммы говорит о том, что счета компании могут заблокировать в любой момент, а ваш аванс зависнет.
Следующий шаг — Картотека арбитражных дел. По ИНН контрагента можно выявить все текущие и прошлые судебные разбирательства. Если контрагент регулярно выступает ответчиком по искам о невозврате денег или неисполнении договоров, заключать с ним сделку опасности подобно.
Также обязательно сверьте данные генерального директора через реестр дисквалифицированных лиц ФНС. Договор, подписанный дисквалифицированным руководителем, признается недействительным через суд, а расходы по нему нельзя учредить для уменьшения налога на прибыль.
Какие финансовые и налоговые риски снижает проверка контрагента по ИНН
Главная цель проверки контрагента по ИНН — обезопасить компанию от претензий налоговой инспекции. Налоговики активно используют концепцию несформированного источника по НДС: если ваш контрагент не заплатит налог в бюджет, вычет заберут у вас.
Анализ контрагента по ИНН позволяет убедиться, что у компании есть реальные ресурсы для выполнения контракта — штат сотрудников, производственные мощности, складские помещения и лицензии.
Регулярная проверка контрагентов перед сделкой позволяет бизнесу:
- исключить работу с фиктивными фирмами и техническими компаниями;
- защитить право на налоговые вычеты по НДС и расходы по налогу на прибыль;
- сохранить авансовые платежи и избежать заморозки средств;
- сформировать письменный отчет о коммерческой осмотрительности на случай проверки ФНС.
Сбор и сохранение отчетов по ИНН перед каждым крупным договором — это стандартная гигиена бизнеса. Электронный досье на контрагента с распечатками из реестров ФНС и ФССП станет главным аргументом в вашу пользу при любых спорах с налоговой.